Problemy kwalifikacji transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT i CIT
Zapraszamy Państwa na szkolenie pt. „Problemy kwalifikacji transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT i CIT”
CEL:
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do rozliczania transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT i CIT oraz przedstawienie metod i sposobów rozwiązywania aktualnych problemów ich rozliczania podatkowego.
ADRESACI:
Adresatami szkolenia są pracownicy działów księgowych i inne osoby dokonujące rozliczeń podatkowych transakcji międzynarodowych.
METODA:
Szkolenie prowadzone jest w formie wykładu ilustrowanego przykładami praktycznymi. W trakcie wykładu omawiane jest aktualne orzecznictwo sądowe i praktyka skarbowa w zakresie prezentowanych zagadnień. Poszczególne bloki tematyczne są podsumowywane w formie ćwiczeń praktycznych, utrwalających wiedzę uczestników i rozwijających ich umiejętności rozliczania podatkowego transakcji międzynarodowych w zakresie VAT i CIT.
PROGRAM SZKOLENIA
Problemy kwalifikacji transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT i CIT
Identyfikacja transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT i CIT:
· Import towarów,
· Eksport towarów,
· WDT,
· WNT,
· Dostawa towarów poza terytorium kraju,
· Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca,
· Sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju,
· Sprzedaż wysyłkowa na terytorium kraju.
· Eksport usług
· Import usług,
Kwalifikacja transakcji międzynarodowych z perspektywy VAT:
· Podatek należny i moment rozpoznania obowiązku podatkowego
· Podatek naliczony
· Zaliczki
· Podstawa opodatkowania, przeliczanie walut, kursy, korygowanie podstawy opodatkowania,
· Faktury, faktury korygujące, faktury wewnętrzne, faktury wewnętrzne korygujące, faktury elektroniczne, duplikaty faktur,
· Refakturowanie,
· Zasady rozliczania VAT w przypadku transakcji międzynarodowych,
· Obowiązki sprawozdawcze,
· Wymogi dokumentacyjne,
Kwalifikacja transakcji międzynarodowych z perspektywy CIT:
· Moment rozpoznania przychodu podatkowego,
· Koszty uzyskania przychodów,
· Zaliczki,
· Podstawa opodatkowania, przeliczanie walut, kursy, korygowanie podstawy opodatkowania,
· Różnice kursowe,
· Korygowanie podstawy opodatkowania z perspektywy VAT i CIT,
· Faktury, faktury korygujące, faktury wewnętrzne, faktury wewnętrzne korygujące, faktury elektroniczne, duplikaty faktur,
· Refakturowanie,
· Zasady rozliczania VAT w przypadku transakcji międzynarodowych, podatek u źródła,
· Obowiązki sprawozdawcze,
· Wymogi dokumentacyjne,
· Dokumentacja cen transferowych.
Omówienie aktualnego orzecznictwa i praktyki skarbowej w zakresie zagadnień objętych szkoleniem.
Odpowiedzi na pytania uczestników.
Rozkład godzinowy:
Dzień pierwszy: 10:00 – 17:00
Miejsce i termin szkolenia:
Warszawa, 21.02.2012r.
Koszt udziału 1 osoby wynosi: 650 zł + 23%VAT
Cena szkolenia dotyczy udziału 1 osoby i zawiera: udział w zajęciach, komplet materiałów , dyplom ukończenia, przerwy kawowe oraz obiad. Pomagamy również w rezerwacji miejsc hotelowych.
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest przesłanie do nas formularza zgłoszenia na nr. fax. 022 463 62 05. Nie wymagamy przedpłat, płatność realizowana jest po szkoleniu.
Szkolenia zamknięte
Jeśli są Państwo zainteresowani realizacją szkolenia wewnętrznego z przedstawionego tematu prosimy o kontakt: tel. 022 463 62 04, 022 463 63 53 lub szkolenia@effectgroup.pl
