Home » Harmonogram szkoleń » Dział personalny

VAT 2010 - bezpieczeństwo podatkowe umów

Miejsce: Warszawa
Cena: 600 zł
Termin: 3.12
Miesiac: grudzień
Formularz zgłoszenia (PDF) | Formularz zgłoszenia (DOC)

Zapraszamy Państwa na  szkolenie pt: „VAT 2010 - bezpieczeństwo podatkowe umów; jakie postanowienia umów są istotne z perspektywy VAT; co i jak zapisywać w umowach; nowelizacja VAT a problemy prawidłowej konstrukcji umów”

Charakter szkolenia:

Wykład wraz z praktycznymi przykładami omawianych zagadnień (zapisów umów) - duże doświadczenie wykładowcy (doradcy podatkowego) w pracy z księgowymi umożliwia mu przekazywanie teoretycznych zagadnień związanych z omawianiem obowiązujących i projektowanych przepisów oraz orzecznictwa w ujęciu praktycznym (pokazywanie praktycznego znaczenia omawianych zagadnień); przykładowe, praktyczne problemy zapisów umownych analizowane z uczestnikami.

Cele szkolenia:

Przygotowywanie umów to codzienność każdej firmy. Prawidłowe przygotowanie umowy to jednak nie tylko gwarancja ochrony przed nierzetelnym kontrahentem, ale również uniknięcie ryzyk podatkowych związanych z rozliczaniem VAT od sprzedaży i zakupu. Nieprawidłowości w zapisach umownych mogą wpłynąć na wartość zobowiązania podatkowego wpłacanego do organu podatkowego, na powstanie zaległości podatkowej albo wartość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, czyli w konsekwencji na kwotę zwrotu z urzędu skarbowego.

Celem niniejszego szkolenia jest przekazanie słuchaczom wiedzy umożliwiającej prawidłowe konstruowanie umów z pespektywy VAT (z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądowego i aktualnej praktyki skarbowej), w tym zasad konstruowania umów (bądź ich aneksowania) w kontekście nowelizacji VAT obowiązującej od 1 stycznia 2011 r.

Korzyści z uczestnictwa w szkoleniu:

Osoby uczestniczące w szkoleniu zdobędą wiedzę umożliwiającą im prawidłowe konstruowanie umów z perspektywy podatku VAT.

 

PROGRAM SZKOLENIA

 

Temat:

 

VAT 2010 - bezpieczeństwo podatkowe umów; jakie postanowienia umów są istotne z perspektywy VAT; co i jak zapisywać w umowach; nowelizacja VAT a problemy prawidłowej konstrukcji umów

 

 

Identyfikacja obszarów ryzyka podatkowego w zakresie VAT związanego z zawieraniem umów w obrocie gospodarczym z perspektywy definiowania:

·         zobowiązań stron i ich pozycji kontraktowej,

·         warunków wykonania zobowiązania,

·         warunków wzajemnych rozliczeń,

·         dokumentowania transakcji.

Charakter prawny umowy i jego wpływ na kwalifikację podatkową transakcji w VAT:

·         umowa przedwstępna,

·         umowa rozporządzająca,

·         umowa zobowiązująca.

Forma prawna zawarcia umowy i wady prawne umowy – wpływ na kwalifikację podatkową transakcji w VAT(nieważność bezwzględna, nieważność względna).

Przedmiot umowy i jego znaczenie dla kwalifikacji podatkowej transakcji:

·         świadczenia proste,

·         świadczenia kompleksowe,

·         świadczenia ciągłe.

Wykonanie zobowiązania:

·         zdefiniowanie momentu wykonania usługi,

·         warunki dostawy towaru,

·         dokumentowanie wykonania świadczenia,

·         obszary optymalizacji i ryzyka podatkowego,

Rozliczenia stron:

·         określanie wartości kontraktu i jego znaczenie w obszarze podatków,

·         zasady i terminy rozliczeń,

·         barter.

Dodatkowe zastrzeżenia (postanowienia) umowne i ich znaczenie w obszarze VAT.

·         zadatek,

·         zaliczka,

·         kaucja gwarancyjna,

·         odstępne,

·         kara umowna.

Dokumentowanie transakcji:

·         faktury,

·         faktury korygujące,

·         faktury wewnętrzne,

·         faktury pro forma,

·         noty korygujące,

·         noty księgowe,

·         dokumenty celne,

·         szczególne dokumenty wymagane przy obrocie międzynarodowym towarami i usługami,

Przykładowe umowy i ich skutki podatkowe w zakresie VAT:

·         umowa sprzedaży (i jej szczególne rodzaje: sprzedaż na raty, sprzedaż z zastrzeżeniem prawa własności)

·         umowa zamiany,

·         umowa o roboty budowlane,

·         umowa najmu (najem lokalu, najem rzeczy ruchomej)

·         umowa dzierżawy,

·         umowa leasingu,

·         umowa użyczenia,

·         umowa pożyczki,

·         umowa zlecenia,

·         umowa o dzieło

·         umowa agencyjna,

·         umowa komisu,

·         umowa przewozu (osób, rzeczy),

·         umowa spedycji,

·         umowa darowizny.

Transakcje międzynarodowe i problem prawidłowego konstruowania umów:

·         specyfika rozliczeń podatkowych w obszarze VAT w przypadku transakcji międzynarodowych,

·         status podatkowy stron kontraktu,

·         przedmiot transakcji i wykonanie zobowiązania,

·         znaczenie Incoterms w obszarze podatków.

Nowelizacja VAT obowiązująca od 1 stycznia 2011 r. a problem prawidłowych zapisów umownych (aneksowania umów).

Znaczenie art. 199a Ordynacji podatkowej.

Prezentacja najnowszego orzecznictwa sądowego i praktyki skarbowej z perspektywy zawierania i wykonywania umów.

Odpowiedzi na pytania uczestników.

 

 

Rozkład godzinowy:

Dzień I 10.00 – 16.00

(po godz. 16.00 możliwość dalszego zadawania pytań i dyskusji z wykładowcą)

Informacje organizacyjne

 

Miejsce szkolenia: Warszawa, 03.12.2010r

Koszt udziału w szkoleniu wynosi 600 PLN

Cena szkolenia dotyczy udziału 1 osoby  i  zawiera: udział w zajęciach,  komplet materiałów , dyplom ukończenia, przerwy kawowe oraz obiad. Pomagamy również w  rezerwacji  miejsc hotelowych 

Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest przesłanie do nas formularza zgłoszenia na nr. fax. 022 463 62 05. Nie wymagamy przedpłat, płatność realizowana jest po szkoleniu.

 

Szkolenia zamknięte

Jeśli są Państwo zainteresowani realizacją szkolenia wewnętrznego z przedstawionego tematu prosimy o kontakt: tel. 022 463 62 04, 022 463 63 53 lub szkolenia@effectgroup.

 

Formularz zgłoszenia

Data publikacji: 2010-09-07